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| vendredi 4 septembre, 2015

COMMENT GÉRER LA FACTURATION EN DEVISES AFIN D’AUGMENTER LES MARGES

Par Daniel Webber & Michael Freedman

L'exposition aux devises est incontournable pour toute entreprise traitant avec des clients internationaux. En plus des surcoûts administratifs, il y a la nécessité d'identifier et d'atténuer le risque causé par les fluctuations des taux de change. Ne pas le faire peut affecter négativement la marge sur les ventes à l'étranger, ou le prix de biens & services à l’étranger.

En facturant le client dans la devise nationale de l'entreprise, une entreprise oblige le client à assumer le risque de change et les coûts associés. Ce peut être préférable pour le client si elles ont des revenus dans la même monnaie, mais ce ne sera pas toujours le cas. Alternativement, le client pourrait être facturé dans leur propre monnaie. Cela déplace l'exposition au vendeur, mais peut considérablement améliorer le processus pour le client.

Certains fournisseurs peu scrupuleux peuvent demander un taux de change inférieur à celui qu'ils paient réellement. Par exemple, une entreprise peut utiliser le taux de la banque publié tout en faisant l’opération avec un courtier de change plus compétitif. Cette marge cachée peut être retirée si les deux parties font la transaction dans la même devise.

#ÉTUDE DE CAS 1

Enjeu de l’entreprise: la facturation des fournisseurs étrangers dans la devise nationale de l'acheteur

Objectif: Réduire les prix d'achat effectif en ayant la facture du fournisseur dans leur propre monnaie

Woodenshoes.com, un site web canadien avec une activité en dollars canadiens, achète tous ses chaussures chez Clogs4U aux Pays-Bas, où les chaussures sont en euros.

Clogs4U a toujours facturé Woodenshoes.com en dollars canadiens ($), même si ses produits sont vendus en Euros (€). Sur les factures, Clogs4U affiche un taux de 1,1 dollar canadien pour un euro

Sur la dernière facture de 2 M €, Clogs4U a envoyé à Woodenshoes.com une facture pour 2,2 M $ en citant un taux de change de 1,1 CAD pour 1EUR. Le taux de 1,1 est le taux auquel Clogs4U affirme provenir de la banque, mais Clogs4U a effectivement accès à un courtier en devises lui fournissant 1,08. Par conséquent, lorsque Clogs4U reçoit le 2,2 M $, il empoche 37 038 € de plus que son étiquette de prix.

Depuis, Woodenshoes.com demande à Clogs4U de renvoyer la facture en euros.

#ÉTUDE DE CAS 2

Enjeu de l’entreprise : facturation à l'échelle mondiale depuis une localisation

Objectif : gérer et réduire le risque de change et les coûts administratifs, améliorer le reporting des flux de trésorerie

Une entreprise internationale de fret avec une base de clients dans le monde entier a besoin de centraliser safacturation et le fonctionnement des paiements, d’émettre les factures aux clients en monnaie locale, et de recevoir les encaissements dans la devise nationale de la société. En travaillant avec un service global de facturation, l'entreprise a repensé son processus afin que toutes les factures des clients soient générées à partir de leur siège social au Royaume-Uni, tandis que les clients seraient en mesure de payer leur facture dans un compte bancaire de la filiale locale.

À la fin de chaque jour ouvrable, tous les paiements des clients sont téléchargés dans le compte principal de l'entreprise au Royaume-Uni. Toutes les recettes et les paiements effectués auprès des banques locales affiliées peuvent être vus et pris en compte dans ce système, offrant une visibilité accrue dans toutes les activités de paiement et les fonds.

L'opération d'expédition de fret a accès à un système en ligne qui fournit des informations cruciales sur les mouvements dans les marchés des changes, ainsi que des spécialistes de change qui sont disponibles 24 heures par jour pour aider avec des solutions de couverture sur mesure pour aider à réduire l'exposition aux devises

AVANTAGES DE LA GESTION DES DEVISES ÉTRANGÈRES FACTURATION

La facturation en devises peut bénéficier les deux côtés d’une transaction :

  • L'expérience client: La possibilité de facturer un client dans leur propre monnaie réduit leur risque de change et le coût de la transaction, ce qui rend les produits du fournisseur plus compétitif.
  • Les coûts des fournisseurs: la facturation en devises permet à un fournisseur de gérer les revenus internationaux avec des moyens plus rentables, par exemple en ne changeant que lorsque des sommes importantes auront été accumulées, pour permettre un meilleur taux de change par le biais d'un courtier spécialisé. Les courtiers peuvent fournir des services par téléphone et en ligne, de surveiller tous les aspects de ces arrangements.
  • Faibles frais: Beaucoup de fournisseurs de services de facturation fonctionnent sur une base de coûts minimes ou même gratuitement, en fonction de la quantité d'argent transférée. Les courtiers de change peuvent également offrir des tarifs plus compétitifs que ceux d’une banque.
  • La gestion des risques: Une large gamme d'outils en ligne sont fournis par les prestataires de services, afin de mieux permettre aux clients de gérer l'exposition de forex. Ces services comprennent la fréquence de surveillance des devises, l'accès au reporting, des outils de conversion, les prévisions économiques, l'accès à des spécialistes de change dédiés, et l'automatisation de la facturation et des systèmes de suivi adaptés aux besoins d'une société de vivre.

RISQUES ET PROBLÈMES DE FACTURATION EN MONNAIE ÉTRANGÈRE

Les transactions internationales exposent naturellement les entreprises à un élément de risque de change par la volatilité du marché des changes. Un équilibre doit être atteint par la partie qui vend, entre leur propre volonté de prendre ce risque et la possibilité de perdre des clients qui ne sont pas disposés à assumer eux-mêmes ce risque.

La facturation dans la devise du client, peut contribuer à atténuer la fois le risque de change et les coûts de conversion.

Avec une grande variété de fournisseurs de devises disponibles, il est crucial d'identifier un fournisseur qui peut offrir les bonnes solutions techniques pour assurer la transparence et la bonne qualité des rapports, ainsi que l'exécution sécuritaire et juridique des transactions. Beaucoup de fournisseurs figurant sur notre site sont en mesure d'offrir ces services.

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